SUMÁRIO:

Parte I

Conceitos Iniciais e Simbologia Adotada

1 - Introdução

2 - Fluxo de Caixa
2.1 - Conceito
2.2 - Representação Gráfica
Exercício 01
Exercício 02
Exercício 03

3 - Juros
Exercício 04

4 - Valor Presente
Exercício 05

5 - Valor Futuro
Exercício 06

6 - Juros em Termos Percentuais
6.1 - Relação entre Taxa, Valor dos Juros e Valor Presente
Exercício 07
6.2 - Relação entre Taxa, Valor Presente e Valor Futuro
Exercício 08

7 - Simbologia e Convenções Adotadas no Livro

8 - Relação entre Valor Futuro, Valor Presente e Fator de Variação
8.1 - Cálculo do Valor Futuro usando o Fator de Variação
Exercício 09
8.2 - Cálculo do Valor Presente usando o Fator de Variação
Exercício 10

Parte II

Matemática Financeira Básica

9 - Regimes de Juros Simples e Juros Compostos
9.1 - Regime de Juros Simples
Exercício 11
9.1.1 - Fórmula do Valor dos Juros na modalidade Juros Simples e Fórmulas Derivadas
Exercício 12
9.1.2 - Fórmula do Valor Futuro na modalidade Juros Simples e Fórmulas Derivadas
Exercício 13
Exercício 14
9.2 - Regime de Juros Compostos
Exercício 15
9.2.1 - Fórmula do Valor Futuro no Regime de Juros Compostos e Fórmulas Derivadas
Exercício 16
9.2.2 - Fórmula dos Juros no Regime de Juros Compostos e Fórmulas Derivadas

10 - Desconto
10.1 - Desconto Simples Racional ou Desconto “ Por Dentro”
10.1.1 - Fórmula do Desconto Simples Racional ou “Por Dentro” e Fórmulas Derivadas
Exercício 17
Exercício 18
Exercício 19
10.2 - Desconto Simples Comercial ou Desconto “ Por Fora”
10.2.1 - Fórmula Desconto Simples Comercial ou Desconto “ Por Fora” e Fórmulas Derivadas
Exercício 20
Exercício 21
10.2.2 - Relação entre Taxa de Desconto Racional e Taxa de Desconto Comercial
Exercício 22
Exercício 23
10.3 - Desconto Composto Racional ou Desconto “Por Dentro”
10.3.1 - Fórmula Desconto Composto Racional ou Desconto “Por Dentro” e Fórmulas Derivadas
Exercício 24
10.4 - Desconto Composto Comercial ou Desconto “Por Fora”
10.4.1 - Fórmula do Valor Presente em Desconto Composto Comercial ou Desconto “Por Fora” e Fórmulas Derivadas
10.4.2 - Fórmula do Desconto Composto Comercial ou Desconto “Por Fora” e Fórmulas Derivadas
Exercício 25
10.4.3- Relação entre Taxa Efetiva de Juros e Taxa de Desconto Comercial.
Exercício 26
Exercício 27

11 - Taxas de Juros
Exercício 28
11.1 - Taxa Unitária e Taxa Percentual de Juros
Exercício 29
Exercício 30
11.2 - Período da Taxa de Juros
11.3 - Taxa de Desconto
Exercício 31
11.4 - Taxa Efetiva de Juros
11.4.1 - Taxa Efetiva de Juros no regime de Juros Simples
Exercício 32
11.4.2 - Taxa Efetiva de Juros no regime de Juros Compostos
11.5 - Taxas Proporcionais e Taxas Equivalentes
11.5.1 - Taxas Proporcionais - Juros Simples
Exercício 33
11.5.2 - Taxas Equivalentes - Juros Compostos
Exercício 34
11.6 - Taxa Nominal
Exercício 35
11.7 - Taxa Acumulada de Juros
Exercício 36
11.8 - Taxa de Indexação ou Inflação
Exercício 37
11.9 - Taxa Real de Juros
Exercício 38
11.10 - Taxa de Juros Aparente
Exercício 39
11.11 - Relação entre Taxa Aparente, Taxa de Inflação e Taxa Real de Juros
Exercício 40
11.12 - Taxa Média de Juros no regime de Juros Simples
Exercício 41
11.13 - Taxa Média de Desconto Comercial no regime de Juros Simples
Exercício 42
11.14 - Taxa Interna de Retorno - TIR
Exercício 43
Exercício 44

12 - Estudo dos Fluxos de Caixa no Regime de Juros Compostos
12.1 - Fluxos de Caixa Uniforme ou Séries Uniformes
12.1.1 - Fluxos de Caixa com Prestações Iguais e Postecipadas
12.1.1.1 - Cálculo do Valor Presente e Fórmulas Derivadas
Exercício 45
12.1.1.2 - Cálculo do Valor Futuro e Fórmulas Derivadas
Exercício 46
12.1.2 - Fluxos de Caixa com Prestações Iguais e Antecipadas
12.1.2.1 - Cálculo do Valor Presente e Fórmulas Derivadas
Exercício 47
12.1.2.2 - Cálculo do Valor Futuro e Fórmulas Derivadas
Exercício 48
12.2 - Fluxos de Caixa não Homogêneos
Exercício 49
Exercício 50
12.3 - Equivalência de Fluxos de Caixa
Exercício 51
12.4 - Métodos de Análise de Investimentos em um Fluxo de Caixa
12.4.1 - Payback
Exercício 52
12.4.2 - Valor Presente Líquido - VPL
Exercício 53
12.4.3 - Índice de Lucratividade - IL
Exercício 54
12.4.4 - Taxa Interna de Retorno - TIR
Exercício 55
12.5 - Sistemas de Amortização
12.5.1 - Sistema Francês de Amortização (Tabela Price)
12.5.1.1 - Sistema Francês de Amortização - sem Carência
Exercício 56
12.5.1.2 - Sistema Francês de Amortização - com Carência
12.5.1.2.1 - Juros Pagos no Prazo de Carência
Exercício 57
12.5.1.2.2 - Juros Capitalizados no Prazo de Carência
Exercício 58
12.5.2 - Sistema de Amortização Constante - SAC
12.5.2.1 - Sistema de Amortização Constante - sem Carência
Exercício 59
12.5.2.2 - Sistema de Amortização Constante - com Carência
12.5.2.2.1 - Juros Pagos no Prazo de Carência
Exercício 60
12.5.2.2.2 - Juros Capitalizados noPrazo de Carência
Exercício 61
12.5.3 - Sistema Misto de Amortização - SMA
12.5.3.1 - Sistema Misto de Amortização - sem Carência
Exercício 62
12.5.3.2 - Sistema Misto de Amortização - com Carência
12.5.3.2.1 - Juros Pagos no Prazo de Carência
Exercício 63
12.5.3.2.2 - Juros Capitalizados no Prazo de Carência
Exercício 64
12.5.4 - Sistema de Amortização Variável - SAV
12.5.4.1 - Sistema de Amortização Variável - sem Carência
Exercício 65
12.5.4.2 - Sistema de Amortização Variável - com Carência
12.5.4.2.1 - Juros Pagos no Prazo de Carência
Exercício 66
12.5.4.2.2 - Juros Capitalizados no Prazo de Carência
Exercício 67

Parte III

13 - Estudos de Casos com a utilização do software Fortes Mafin

Parte IV

14 - Instruções da Calculadora Financeira HP12C
14.1. CONHECENDO AS OPERAÇÕES BÁSICAS DA HP-12C
14.1.1 - Usando a tecla ENTER.
14.1.2 - Usando as teclas CHS e CLX.
14.1.3 - Usando as teclas + , - , x , ¸
14.1.4 - Usando as teclas: Amarela (f) e Azul (g).
14.1.5 - Fixando o Número e Casas Decimais
14.1.6 - Trocando o Ponto Decimal pela Vírgula.
14.1.7 - Calculando datas e o número de dias entre datas: DDYS e DATE
14.1.8 - Trabalhando com as Memórias: STO e RCL.
14.1.9 - Limpando as Memórias da HP-12C: CLX - FIN - REG.
14.2. Efetuando Cálculos Financeiros Básicos
14.2.1 - Convenções adotadas.
14.2.2 - Calculando de forma convencional.
14.2.3 - Usando as funções financeiras: n, i, PV, PMT e FV.

15 - Exercícios Propostos

BIBLIOGRAFIA